美国人怎么交社保？至少交够10年才能生效，每年需缴纳工资的7.65%-重点聚焦

2026

10/25

18:42

风向观察

很多人第一次拿到美国公司的工资单，会被上面一长串扣款搞懵。社保税、医保税、联邦税、州税，一圈扣下来，实际到手比账面少一大截。其中那笔 FICA 社保税，很多人不太清楚它到底是什么，跟国内的社保又有什么不同。

美国社保：18.45万美元后免养老金税

美国雇员领工资时，要缴纳工资的 7.65% 作为联邦社保和医保税，也就是 FICA。其中 6.2% 是养老金税，1.45% 是老年医疗保险税。雇主还要按同样的比例缴纳 7.65%，自雇者则要自己承担全部 15.3%。

(资料图)

养老金税并不是工资越高就一直缴得越多。2026 年的征税工资上限是 18.45 万美元，雇员当年缴满 11439 美元后，超过 18.45 万美元的收入不再缴纳养老金税。医疗保险税没有这一上限，收入超过后仍要继续缴。

退休后能不能领取社保退休金，还要看收入记录。美国社保采用积点制度，累计达到 40 个积点才有领取资格。2026 年，每获得 1890 美元合格收入可以得到 1 个积点，每年最多获得 4 个。因此，即使年收入达到百万美元，也至少需要累计 10 个符合要求的收入年份。

中国社保：养老缴满20年才能领

中国职工养老保险实行强制参保。单位按照缴费基数缴纳 16%，资金进入统筹账户；个人缴纳 8%，资金进入个人账户。缴费基数通常参考本人工资，但不能低于当地平均工资的 60%，也不能高于当地平均工资的 300%。

领取职工养老金需要累计缴费满 20 年。没有缴满 20 年，可以选择继续缴费，也可以转入城乡居民养老保险。符合相应条件时，个人账户里的钱可以退回；参保人去世后，个人账户余额可以由家属继承。

职工医保另有缴费年限要求。退休时达到当地规定的年限，退休后可以不再缴纳职工医保费用，继续享受相应的医疗保障待遇。

美国没攒够40积点税不退，中国还能续缴或转城乡

美国雇员直接缴纳的社保和医保税是工资的 7.65%，中国职工养老保险的个人缴费比例是 8%，两者的个人直接负担较为接近。不过，中国单位还要缴纳 16%，这部分虽然不从个人工资中直接扣除，最终仍属于用工成本。

美国养老金税在年收入达到 18.45 万美元后停止增加，超过部分不再缴纳。中国的缴费基数最高为当地平均工资的 300%，超过部分不计入缴费基数。对高收入者来说，美国养老金税通常更早停止征收，超过上限的收入可以更多地留在当期工资中。

美国需要累计 40 个积点，通常至少需要 10 个合格收入年份；中国需要累计缴费满 20 年。美国没有攒够 40 个积点，通常不能领取退休金，已经缴纳的社保税也不会退还。中国没有缴满 20年，还可以继续缴费或转入城乡居民养老保险。

退休后的医疗保障也不一样。美国退休人员参加 Medicare 后，Part B 通常仍需按月缴纳保费。中国职工医保只要达到当地规定的缴费年限，退休后可以不再缴费并继续享受待遇。

美国每期交得少、门槛高；中国高成本、衔接方式更多样

美国社保的优势是雇员直接缴费比例相对较低，通常累计约 10 个合格收入年份就能取得退休金资格，高收入者的养老金税也较早停止增加，能在当期工资中留下更多现金；劣势是没有攒够 40 个积点通常领不到退休金，已缴税款也不退，医疗保险税没有上限，退休后使用 Medicare Part B 仍要按月缴纳保费。

中国社保的优势是补救和衔接方式更多，养老缴费不足 20 年可以继续缴费或转入城乡居民养老保险，个人账户资金在符合条件时可以退回，参保人去世后余额可以继承，职工医保达到当地年限后还能免缴续享；劣势是单位和个人合计养老缴费比例较高，领取职工养老金所需的缴费年限也更长，高收入者通常要在更大的收入范围内缴费。

美国制度更看重降低当期负担和个人是否达到领取门槛，中国制度承担的用工成本更高，但在转轨、继承和退休医保方面留有更多衔接办法。